Для начала стоит напомнить, что к «негосударственным» пенсиям относятся два вида пенсионного обеспечения — это пенсионные накопления из системы ОПС и пенсионные резервы, формирующиеся в НПО. Это достаточно разные виды пенсионного обеспечения. Но у них есть важный общий признак — они могут наследоваться правопреемниками.

Что такое негосударственная пенсия?

Государственная пенсия относится к распределительной пенсионной системе в РФ. Государство «собирает» деньги в виде налогов от работодателей в Социальный фонд РФ и через него осуществляет свои текущие обязательства перед пенсионерами и прочими социальными категориями граждан, кто получает выплаты.

При чем собирает налоги государство с доходов работающего СЕЙЧАС населения и выплачивает этими средствами так же СЕЙЧАС выплаты пенсионерам. А пенсионные права, которые работающее население себе «зарабатывает» в виде отчислений учитывается в пенсионных баллах. Которые будут обратно конвертированные в реальные рубли и войдут в формулу расчета при выходе нынешних работников.

По принципу распределительной системы за счет текущих взносов в СФР (с доходов работников) выплачиваются текущие социальные обязательства государства. Будущие, работающие поколения будут «оплачивать» пенсии работающих сейчас граждан. 

Негосударственные пенсионные системы относятся к накопительному уровню. Капитал в них копится в реальных рублях, а не в баллах, они являются личной собственностью владельца (клиента, участника). А значит могут наследоваться законными правопреемниками собственника.

Как наследуется накопительная пенсия?

Накопительная пенсия, которая формировалась в системе ОПС за счет взносов работодателей до 2014 года. А сейчас пополняется только за счет дохода, который НПФ или УК приносят собственникам этих накоплений. Может быть передана по наследству. 

Накопительная пенсия имеется у всех граждан, которые официально работали с 2002 года и, на которых работодатели делали отчисления в ПФР. У «молчунов» она находится в ГУК ВЭБ, у тех кто самостоятельно писал заявление о смене страховщика своих накоплений, она находится либо в УК или НПФ.

В случае преждевременной смерти собственника (до назначения и первой выплаты из накопительной пенсии) его установленные им лично или определенные законным порядком наследники смогут получить пенсионные накопления в установленные сроки (через пол года после наступления смерти).

Как наследуются пенсионные резервы? Добровольная пенсия

Пенсионные резервы, формируются по договорам НПО с НПФ. Носят исключительно добровольный характер и копятся гражданами за счет личных средств. Или «личных» средств их работодателей, поверх обязательных отчислений с дохода в СФР.

Они так же как и пенсионные накопления могут быть унаследованы правопреемниками в случае преждевременной смерти собственника. Если это личный пенсионный план.

В случае с корпоративными пенсионными планами не все средства могут быть переданы по наследству. Часть, которую «накопил» работодатель в счет своего сотрудника, при его смерти, может быть востребована работодателем обратно.

Пенсионные резервы могут быть переданы по наследству, могут быть унаследованы правопреемниками, а могут быть востребованы участником раньше установленного срока в договоре НПО:

• если он решил прекратить копить по этой программе в этом НПФ
• прекратил трудовую деятельность у работодателя, с которым формировал добровольную пенсию.

ВАЖНО! При досрочном прекращении участия в программе НПО участником, НПФ вернет ему или его работодателю НЕ всю сумму, а определенный процент от всех резервов. Который предусмотрен на данном этапе накопления.

Как востребовать наследникам негосударственную пенсию родственника?

Для того, чтобы вступить в право собственности на пенсионные накопления своего умершего родственника, необходимо:

1. Обратится в НПФ, где они формировались (если известен НПФ) с договором НПО или ОПС.
2. Обратится в СФР (если нет договоров и не известен НПФ) для получения выписки по счету умершего и оттуда узнать, где формировался личный пенсионный капитал.
3. Предоставить документы, подтверждающие право на наследование.
4. Написать соответствующее заявление, с указанием все данных и реквизитов для зачисления суммы накоплений.
5. Получить выплату.

Кто имеет право на пенсионные накопления родственника?

Клиент или участник пенсионных программ может самостоятельно установить своих правопреемников пенсионных накоплений или резервов. Дополнительно указав их в договоре НПО или ОПС. Это может быть не один человек: два и более. А их право на накопления из НПФ определяется в процентном соотношении.

Пример. Иванов Иван Иванович — 70%

                    Петров Петр Петрович — 30%

Эта информация хранится в НПФ, с которым заключен соответствующий договор. Поэтому даже, если законными наследниками считаются другие лица: 

• первая очередь — кровные родственники.
• вторая очередь — некровные родственники.

но иное определено и прописано в договорах НПО или ОПС, то унаследовать пенсионный капитал смогут те, кто лично собственником был указан в договоре. Если иное не прописано в завещании, составленном позже договора НПО/ОПС и заверенное нотариально.

Ваш пенсионный консультант…

Больше о пенсии в моем Телеграмм Канале — PRO_pensiy